تقرير كشف الحساب
تقرير كشف الحساب في نظام قيود
أولًا: ما هو تقرير كشف الحساب؟
تقرير كشف الحساب هو تقرير محاسبي يعرض جميع القيود المحاسبية التي أثّرت على حساب محاسبي معيّن خلال فترة زمنية محددة، ويُظهر:
- هل رصيد الحساب مدين أو دائن
- كيف تغيّر الرصيد مع كل عملية
- ما هو الرصيد قبل الفترة (الرصيد الافتتاحي)
- وما هي الحركات التي تمت داخل الفترة
📌 نقطة محورية جدًا
نظام قيود يعمل على أساس الاستحقاق فقط، وهذا يعني:
العمليات تظهر في كشف الحساب بناءً على تاريخ القيد المحاسبي
وليس بناءً على تاريخ الدفع أو التخصيص
ثانيًا: الفرق بين كشف الحساب ودفتر القيود (لتفادي اللبس)
- دفتر القيود
يعرض جميع القيود المحاسبية في النظام (يدوية وتلقائية) بدون تركيز على حساب واحد. - كشف الحساب
يعرض حركات حساب واحد فقط ويحسب رصيده بشكل تراكمي.
📌 إذا رأيت عملية في دفتر القيود ولم تظهر في كشف الحساب:
- إمّا أنها على حساب مختلف
- أو بتاريخ خارج الفترة
ثالثًا: ما الذي يعرضه تقرير كشف الحساب بالتحديد؟
عند استخراج التقرير، ستظهر لك البيانات التالية لكل عملية:
- التاريخ
تاريخ القيد المحاسبي الذي أثّر على الحساب - الحساب
اسم الحساب المحاسبي (مثل: المدينون، البنك، المصروفات…) - النوع
نوع العملية (فاتورة مبيعات، سند قبض، قيد يدوي، إشعار دائن…) - وصف العملية
شرح مختصر لماهية الحركة - المرجع
رقم المستند
(يمكن الضغط عليه للانتقال مباشرة إلى الفاتورة أو السند) - مدين
المبلغ الذي زاد الحساب (حسب طبيعته) - دائن
المبلغ الذي خفّض الحساب - الرصيد
الرصيد التراكمي للحساب بعد كل حركة - المشروع
يظهر في حال كانت العملية مربوطة بمشروع
📌 الرصيد هنا تراكمي:
- يبدأ من الرصيد الافتتاحي
- ثم يتغير مع كل حركة داخل الفترة
رابعًا: الرصيد الافتتاحي – لماذا يظهر بدون تفاصيل؟
الرصيد الافتتاحي في كشف الحساب هو:
مجموع كل القيود التي أثّرت على الحساب
قبل تاريخ بداية التقرير
لهذا:
- يظهر كسطر واحد بدون تفصيل
كيف أرى تفاصيل الرصيد الافتتاحي؟
إذا رغبت بعرض التفاصيل:
- غيّر تاريخ بداية التقرير إلى:
0001-01-01 - اضغط بحث
- ستظهر جميع الحركات منذ بداية استخدام الحساب
خامسًا: لماذا تظهر الفاتورة أكثر من مرة في كشف الحساب؟
السبب هو تعدد بنود الفاتورة، وليس تكرارًا حقيقيًا للفاتورة. آلية العرض تختلف حسب نوع الفاتورة:
- فاتورة المبيعات: تظهر في كشف الحساب كسطر واحد بإجمالي الفاتورة، حتى لو كانت تحتوي على أكثر من بند.
- فاتورة المشتريات العادية: تظهر في كشف الحساب كسطر واحد بإجمالي الفاتورة، حتى لو كانت تحتوي على أكثر من بند.
- فاتورة المشتريات البسيطة: يظهر كل بند من بنود الفاتورة كسطر منفصل في كشف الحساب. وبالتالي قد يبدو أن الفاتورة مكررة، لكنها في الحقيقة بنود متعددة لنفس الفاتورة.
📌 للتحقق:
- يضغط العميل على المرجع الظاهر بجانب السطر في كشف الحساب للانتقال إلى الفاتورة مباشرة، ومراجعة بنودها للتأكد أن الأسطر المتعددة هي بنود نفس الفاتورة وليست فواتير مكررة.
سادسًا: لماذا لا تظهر بعض العمليات في كشف الحساب؟
إذا لاحظت أن عملية معينة غير موجودة، تحقّق من التالي بالترتيب:
1) تاريخ العملية
- تأكد أن تاريخ القيد داخل الفترة المختارة
2) اعتماد المستند
- المستندات بحالة مسودة لا تُنشئ قيدًا محاسبيًا
- وبالتالي لا تظهر في كشف الحساب
3) الحساب الصحيح
- افتح دفتر القيود
- تأكد أن القيد مرتبط فعلًا بالحساب الذي تستخرج له كشف الحساب
4) التخصيص
- التخصيص لا يغيّر الرصيد
- الرصيد يتغير فقط عند إنشاء القيد (حفظ وموافقة)
سادسًا: هل التخصيص يغيّر الرصيد في كشف الحساب؟
لا.
📌 قاعدة ثابتة:
- الرصيد يتغير فقط بالقيد المحاسبي
- التخصيص دوره:
- ربط مستند بمستند
- تغيير حالة فاتورة أو إشعار
- ولا يؤثر على الرصيد
سابعًا: لماذا يظهر السند مدين ودائن في نفس كشف الحساب؟
هذا يحدث غالبًا بسبب طريقة استخراج التقرير.
السبب الشائع:
اختيار حساب رئيسي (مثل: الأصول المتداولة) بدل حساب تفصيلي (مثل: المدينون).
الطريقة الصحيحة:
- اختر الحساب:
- المدينون لكشف حساب عميل
- الدائنون لكشف حساب مورد
- اختر نوع التصفية:
- العملاء / الموردين
- اختر اسم الجهة
- اضغط بحث
📌 عند اختيار حساب رئيسي، النظام يعرض كل الحركة داخله (مدين ودائن).
ثامنًا: هل يمكن أن يظهر حساب العميل برصيد دائن؟
نعم، وهذا طبيعي في الحالات التالية:
- العميل دفع دفعة مقدمة
- العميل دفع أكثر من قيمة الفاتورة
- العميل لديه رصيد ناتج عن إشعار دائن
هذا يعني:
للعميل أموال لدى المنشأة
تاسعًا: تأثير الإشعارات الدائنة على كشف الحساب
- الإشعار الدائن يؤثر فور الحفظ والموافقة
- لا ينتظر التخصيص
النتيجة:
- يظهر كحركة تخفيض على حساب العميل
- يتغير الرصيد مباشرة
أما التخصيص:
- فقط يربط الإشعار بالفاتورة
- ويغيّر الحالة لا غير
عاشرًا: تأثير إغلاق السنة المالية على كشف الحساب
عند إغلاق السنة المالية باستخدام ميزة السنوات المالية:
- يتم إنشاء قيد إقفال
- هذا القيد:
- يقفل حسابات الإيرادات والمصاريف
- يرحّل صافي الربح أو الخسارة إلى حساب حقوق الملكية المحدد
ماذا يظهر في كشف الحساب؟
- إذا استخرجت كشف حساب:
- لحساب إيراد أو مصروف
- أو حساب الأرباح المرحّل عليه
- وحتى آخر يوم في السنة المالية
سترى:
- قيد الإقفال
- وأثر الترحيل
📌 إذا رغبت برؤية الحركات قبل الإقفال:
- استخرج التقرير قبل يوم من تاريخ الإقفال
الحادي عشر: خيارات التصفية في تقرير كشف الحساب
1) اسم الحساب
- اختيار حساب واحد فقط (إجباري)
2) الفترة الزمنية
- من تاريخ → إلى تاريخ
3) نوع التصفية
يمكن اختيار نوع واحد فقط، ثم تحديد القيم بجانبه:
- الحقول الإضافية (مثل: اسم المندوب، رقم السيارة…)
- العملاء
- الموردين
- الموظفين
- المشاريع
- المنتجات
- الفروع والمخازن
- الأصول الثابتة
📌 يمكن اختيار أكثر من قيمة لنفس نوع التصفية
(مثل أكثر من عميل)
4) المشروع
- يعمل كتصفية إضافية
- يمكن دمجه مع نوع التصفية
📌 ملاحظة مهمة:
- لا يمكن حاليًا الجمع بين العملاء + الفروع
- أي عملية غير مربوطة بالمشروع أو التصفية المختارة لن تظهر
الثاني عشر: التحليل المتقدم في كشف الحساب
من خلال خيار تحليل متقدم يمكنك:
- عرض العمليات:
- المدينة فقط
- أو الدائنة فقط
- تحديد حد أدنى أو أعلى للمبالغ
⚠️ قيد مهم: لا يمكن الجمع بين نوع العمليات (العمليات المدينة فقط / العمليات الدائنة فقط) وتصفية المشروع في نفس التقرير— يجب اختيار أحدهما فقط داخل التقرير.
الحل البديل عندما يحتاج العميل تصفية مدين/دائن مع مشروع معين:
- استخرج كشف الحساب مع تصفية المشروع المطلوب.
- صدّر التقرير إلى Excel.
- طبّق فلتر عمود مدين أو دائن داخل Excel للوصول للنتيجة المطلوبة.
📌 يمكن الجمع بين نوع التصفية والمشروع فقط (بدون تحليل متقدم)، أو بين نوع التصفية وتحليل متقدم فقط (بدون مشروع).
الثالث عشر: تصدير كشف الحساب
- يمكن التصدير بصيغة:
- Excel
📌 ملاحظة مهمة:
- التقرير يُرسل إلى البريد الإلكتروني للمستخدم
- في حال عدم وصوله:
- تحقق من Spam / Junk
- لا يوجد تحميل مباشر حاليًا
الرابع عشر: علاقة كشف الحساب بالضريبة
- كشف الحساب يعرض قيمة الحساب فقط
- لا يعرض تفصيل الضريبة
لمراجعة الضريبة:
- استخدم كشف حساب ضريبة القيمة المضافة
الخامس عشر: صلاحيات المستخدم
المستخدم يحتاج فقط:
- صلاحية عرض تقرير كشف الحساب من خلال ادارة المناصب.
في حال عدم وجود صلاحية على مشروع أو موقع:
- ستظهر البيانات
- لكن لن يتمكن من فتح المستند
كلمات مفتاحية للاستفسار:
- الفاتورة مكررة في كشف الحساب
- لماذا الفاتورة البسيطة مكررة في كشف الحساب
- تكرار الفاتورة في كشف الحساب
- لماذا تظهر الفاتورة أكثر من مرة
- الفاتورة تظهر بعدة أسطر في كشف الحساب
- بنود الفاتورة مكرره في كشف الحساب
- تكرار فاتورة المشتريات البسيطة في كشف الحساب