تقرير كشف الحساب في قيود

تقرير كشف الحساب في نظام قيود (Qoyod)

القسم 1: التعريف والمفهوم الأساسي

1.1 ما هو تقرير كشف الحساب؟

كشف الحساب تقرير محاسبي يعرض جميع القيود المحاسبية التي أثّرت على حساب محاسبي واحد خلال فترة زمنية محددة، ويُظهر: الرصيد الافتتاحي قبل الفترة، كل حركة داخل الفترة (مدين/دائن)، الرصيد التراكمي بعد كل حركة، ثم المجموع وصافي الحركة والرصيد الختامي.

1.2 القاعدة المحورية: أساس الاستحقاق

النظام يعرض العمليات بناءً على تاريخ القيد المحاسبي، وليس تاريخ الدفع أو تاريخ التخصيص. أي حركة تظهر في التاريخ الذي أُنشئ فيه قيدها المحاسبي.

1.3 مسار الوصول

التقارير > كل التقارير > (قسم التقارير المالية) > كشف الحساب

التقرير موجود ضمن مجموعة "التقارير المالية" بجانب: قائمة الدخل، الميزانية العمومية، دفتر القيود، ميزان المراجعة، ملخص الحساب، دفتر الأستاذ.

1.4 الفرق عن دفتر القيود

دفتر القيود يعرض كل القيود في النظام دون التركيز على حساب واحد. كشف الحساب يعرض حركات حساب واحد فقط ويحسب رصيده تراكمياً.

إذا ظهرت عملية في دفتر القيود ولم تظهر في كشف الحساب، فالسبب غالباً: إمّا أنها على حساب مختلف، أو بتاريخ خارج الفترة.

القسم 2: أعمدة التقرير وبنيته

عند استخراج التقرير تظهر البيانات ضمن الأعمدة التالية (من اليمين لليسار):

التاريخ: تاريخ القيد المحاسبي (العملية) الذي أثّر على الحساب.
الحساب: اسم الحساب المحاسبي (يظهر بشكل خاص عند اختيار حساب رئيسي).
النوع: نوع العملية (فاتورة مبيعات، سند قبض، قيد يدوي وهكذا).
وصف العملية: اسم الجهة أو شرح مختصر للحركة.
المرجع: رقم المستند، وهو رابط قابل للنقر ينقلك مباشرة إلى المستند.
مدين: المبلغ المدين بحال كان الحساب مديناً في هذه الحركة.
دائن: المبلغ الدائن بحال كان الحساب دائن في هذه الحركة.
الرصيد: الرصيد التراكمي بعد كل حركة.
مشروع: يظهر اسم المشروع إن كانت العملية مربوطة بمشروع.

بنية نهاية التقرير تظهر بثلاثة أسطر ختامية:

المجموع: إجمالي المدين وإجمالي الدائن داخل الفترة.
صافي الحركة: الفرق بينهما داخل الفترة.
الرصيد الختامي: الرصيد الافتتاحي + صافي الحركة.

ملاحظة: يظهر عنوان التقرير برأس يحتوي رقم الحساب واسمه، اسم المنشأة بين قوسين، وسطر الفترة "من … إلى …".

القسم 3: خيارات التصفية بالتفصيل

3.1 اسم الحساب (إجباري)

يجب اختيار حساب واحد فقط. لا يعمل التقرير بدونه، وتظهر رسالة "يجب تحديد حساب" إذا حاولت البحث بدون اختيار حساب.

تُختار الحسابات من شجرة الحسابات المنظّمة في خمس مجموعات رئيسية: الأصول، الالتزامات، المصاريف، حقوق الملكية، الإيرادات.

يمكن الكتابة في مربع البحث لتصفية الحسابات بسرعة (مثال: كتابة "المدينون" تُظهر "1103 - المدينون").

3.2 الفترة الزمنية (من / إلى)

حقلان لتاريخ البداية والنهاية ويتم اختيارهم من التقويم.

أي حركة بتاريخ خارج هذه الفترة لن تظهر (لكنها تدخل ضمن الرصيد الافتتاحي إن كانت قبل تاريخ البداية).

3.3 نوع التصفية (اختياري – نوع واحد فقط)

قائمة منسدلة يُختار منها نوع تصفية واحد، ثم تُحدَّد القيم بجانبه في حقل "خيارات التصفية".

الأنواع المتاحة فعلياً:

العملاء
الموردين
الموظفين
المشاريع
المنتجات
الفروع والمخازن
الأصول الثابتة
الحقول الاضافية ( تظهر حسب ما هو مضاف في الاعدادات ومن ثم الحقول الاضافية مثل : اسم المندوب , نوع السيارة ويعتمد على الحقول المضافة في كل منشأة )
يمكن اختيار أكثر من قيمة لنفس نوع التصفية (مثلاً عدة عملاء).
عند اختيار نوع التصفية، يمكنك البحث مباشرة بكتابة اسم أو جزء من اسم العميل، وستظهر النتائج المطابقة مع اسم العميل ورمزه.
مثال: عند كتابة "الخضري"، تظهر النتائج مثل: محمد الخضري (CUS892) والخضري (CUS1369).

3.4 المشروع (تصفية إضافية في الوضع العادي)

حقل مستقل يعمل كتصفية إضافية يمكن دمجه مع نوع التصفية في الوضع العادي.

3.5 زر بحث وزر إعادة تعيين

"بحث" يشغّل التقرير.

"إعادة تعيين" يمسح كل الفلاتر ويعيد الجلسة إلى الحالة الافتراضية.

القسم 4: التحليل المتقدم (تحليل متقدم)

عند تفعيل مفتاح "تحليل متقدم" من اعلى التقرير يتغيّر شكل النموذج فعلياً كالتالي:

يظهر حقل نوع العمليات (قائمة: جميع العمليات / العمليات المدينة فقط / العمليات الدائنة فقط).
يظهر حقلا "الحد الأدنى" و"الحد الأعلى" للمبالغ.
يختفي حقل المشروع تماماً — وهذا يؤكد عملياً القيد: لا يمكن الجمع بين التحليل المتقدم وتصفية المشروع.

4.1 ملاحظة هامة:

عند اختيار "العمليات المدينة فقط" (أو الدائنة فقط):

يختفي عمود الطرف المقابل — فعند اختيار "المدينة فقط" يختفي عمود "دائن" ويبقى عمود "مدين" فقط.
لا يظهر سطر الرصيد الافتتاحي إطلاقاً.
عمود "الرصيد" يتحوّل إلى مجموع تراكمي للحركات المُصفّاة فقط ويبدأ من صفر — وهو ليس الرصيد الحقيقي للحساب. (مثال فعلي: حساب رصيده الحقيقي بالسالب بمئات الملايين، لكن في وضع "المدينة فقط + حد أدنى 1000" بدأ الرصيد من 1,150 وتصاعد إلى ~9.5 مليون).
تنتهي القائمة بسطر "المجموع" فقط، بدون "صافي الحركة" أو "الرصيد الختامي".

خلاصة يجب توضيحها للعميل:

وضع التحليل المتقدم للمدين/الدائن هو أداة تحليل وفرز للحركات وليس لعرض الرصيد الفعلي للحساب.

إذا أراد العميل الرصيد الحقيقي يستخدم الوضع العادي (جميع العمليات).

4.2 القيد الأهم والحل البديل

لا يمكن الجمع بين (نوع العمليات مدين/دائن) و(تصفية المشروع) في التقرير نفسه.

إذا احتاج العميل تصفية مدين/دائن مع مشروع معين: يستخرج كشف الحساب مع تصفية المشروع في الوضع العادي، يصدّره إلى Excel، ثم يطبّق فلتر عمود مدين أو دائن داخل Excel.

باختصار: إمّا (نوع التصفية + المشروع) في الوضع العادي، أو (نوع التصفية + تحليل متقدم) بدون مشروع.

القسم 5: الرصيد الافتتاحي

5.1 لماذا يظهر بسطر واحد بلا تفصيل؟

الرصيد الافتتاحي هو مجموع كل القيود التي أثّرت على الحساب قبل تاريخ بداية التقرير، لذلك يُعرض كسطر واحد إجمالي (يظهر بتاريخ اليوم السابق لبداية الفترة).

5.2 كيف يرى العميل تفاصيل الرصيد الافتتاحي؟

يغيّر تاريخ البداية إلى 0001-01-01 ثم يضغط بحث.

عند ذلك يصبح الرصيد الافتتاحي 0.00 (بتاريخ 0000-12-31)، وتظهر كل الحركات منذ أول عملية على الحساب بالترتيب الزمني.

هذا يثبت أن الرصيد الافتتاحي ليس إلا التجميع التراكمي للحركات السابقة.

القسم 6: ظاهرة "تكرار الفاتورة" في كشف الحساب (استفسار شائع جداً)

6.1 التوضيح الجوهري

الفاتورة ليست مكرّرة؛ تعدّد الأسطر ناتج عن تعدّد بنود الفاتورة أو مكوّناتها (كالخصم، أو بند الضمان).

آلية العرض:

فاتورة المبيعات العادية: سطر واحد بإجمالي الفاتورة.
فاتورة المشتريات العادية: سطر واحد بإجمالي الفاتورة.
فاتورة المشتريات البسيطة: كل بند يظهر كسطر منفصل، فتبدو الفاتورة "مكررة" وهي في الحقيقة بنود متعددة لنفس الفاتورة.

6.2 أمثلة فعلية شوهدت في التقرير

الفاتورة INV2-Jun-26 ظهرت بسطرين: سطر خصم (بوصف cd_discount_comment بقيمة 17.25 دائن) وسطر بقيمة الفاتورة (97.75 مدين).
الفاتورة INV7-Jun-26 ظهرت بسطرين: سطر بقيمة 130 وسطر آخر بوصف "Performance Bond" بقيمة 100.
الفاتورة INV2555552-Jul-26 ظهرت بسطر خصم وسطر قيمة.

6.3 كيف يتحقق العميل؟

يضغط على رقم المرجع بجانب السطر (رابط قابل للنقر) للانتقال مباشرة إلى الفاتورة ومراجعة بنودها، فيتأكد أن الأسطر المتعددة هي بنود فاتورة واحدة وليست فواتير مكررة.

القسم 7: لماذا لا تظهر بعض العمليات؟ (تشخيص متسلسل)

يُطلب من العميل التحقق بالترتيب:

التاريخ: هل تاريخ القيد داخل الفترة المختارة؟
حالة الاعتماد: المستندات بحالة مسودة لا تُنشئ قيداً محاسبياً ولا تظهر في كشف الحساب. يجب أن يكون المستند معتمداً/محفوظاً وموافقاً عليه. (يوجد نوع تصفية باسم "موافق عليه" يساعد على فرز الحالة).
الحساب الصحيح: يُفتح دفتر القيود للتأكد أن القيد مرتبط فعلاً بالحساب الذي يُستخرج له كشف الحساب.
التخصيص: التخصيص لا يُنشئ قيداً ولا يغيّر الرصيد؛ الرصيد يتغيّر فقط بإنشاء القيد.
فلتر مطبّق دون قيمة: إن كان نوع التصفية مفعّلاً (مثل "العملاء") دون تحديد قيمة فعلية — راجع القسم 8.

القسم 8: التخصيص لا يؤثر على الرصيد

قاعدة ثابتة: الرصيد يتغيّر فقط بالقيد المحاسبي.

دور التخصيص هو ربط مستند بمستند وتغيير حالة الفاتورة/الإشعار (مثلاً من "غير مدفوعة" إلى "مدفوعة")، ولا يؤثر مطلقاً على الرصيد في كشف الحساب.

القسم 9: الحساب الرئيسي مقابل الحساب التفصيلي (سبب ظهور مدين ودائن معاً)

عند اختيار حساب رئيسي (أب) يعرض النظام كل الحركة بداخله وبكل الحسابات الفرعية التابعة له، فيظهر مدين ودائن مختلطين.

الطريقة الصحيحة لكشف حساب عميل أو مورد:

اختر الحساب المدينون (لكشف حساب عميل) أو الدائنون/الموردين (لكشف حساب مورد).
اختر نوع التصفية: العملاء أو الموردين.
حدّد اسم الجهة، ثم اضغط بحث.

مثلاً : كمثال حساب "2101 - الدائنون" يعرض بطبيعته حركات مدينة (سندات صرف، إشعارات مدين) ودائنة (فواتير مشتريات) معاً؛ وهذا سلوك طبيعي للحساب الإجمالي.

القسم 10: أنواع العمليات التي تظهر في كشف الحساب

كل عملية ينشأ لها قيد محاسبي تؤثر في الحساب المكونة للقيد وتظهر بكشوفات حساب كل طرف مثل : فاتورة مبيعات، فاتورة مشتريات، إشعار دائن، إشعار مدين، إشعار مدين للمبيعات، سند قبض، سند صرف، قيد يدوي.

القسم 11: الرصيد الدائن للعميل (حالة طبيعية)

قد يظهر حساب العميل برصيد دائن، وهذا طبيعي في الحالات: دفعة مقدمة، دفع أكثر من قيمة الفاتورة، أو وجود إشعار دائن.

المعنى أن للعميل أموالاً/رصيداً لدى المنشأة.

القسم 12: أثر الإشعارات على الرصيد

الإشعار الدائن (والمدين) يؤثر فور الحفظ والموافقة ولا ينتظر التخصيص؛ فيظهر مباشرة كحركة تخفيض (للإشعار الدائن على العميل) ويتغير الرصيد فوراً.

التخصيص بعد ذلك يربط الإشعار بالفاتورة ويغيّر الحالة فقط.

مثال فعلي: الإشعار الدائن CN200-Feb-26 بقيمة 228.75 أعاد رصيد الحساب فوراً إلى قيمته قبل الفاتورة المقابلة.

القسم 13: أثر إغلاق السنة المالية

عند إغلاق السنة المالية عبر ميزة السنوات المالية يُنشأ قيد إقفال يقفل حسابات الإيرادات والمصاريف ويرحّل صافي الربح/الخسارة إلى حساب حقوق الملكية المحدد.

لذلك عند استخراج كشف حساب لحساب إيراد/مصروف أو لحساب الأرباح المرحّل عليه حتى آخر يوم في السنة المالية، سيظهر قيد الإقفال وأثر الترحيل.

لرؤية الحركات قبل الإقفال: استخرج التقرير حتى يوم واحد قبل تاريخ الإقفال.

القسم 14: التصدير (PDF و Excel)

يوجد زر "تصدير" أسفل التقرير يفتح خيارين: اكسل (Excel) وPDF.

ملاحظات هامة :

التقرير يُرسَل غالباً إلى البريد الإلكتروني للمستخدم ويمكنك تحميله مباشرة من خلال الذهاب الى التقارير ومن ثم سجل التقارير.
Excel مفيد بشكل خاص لتطبيق فلاتر مدين/دائن يدوياً عند دمجها مع تصفية المشروع (الحل البديل في القسم 4.2).

القسم 15: علاقة كشف الحساب بالضريبة

كشف الحساب يعرض قيمة الحساب فقط ولا يعرض تفصيل ضريبة القيمة المضافة.

لمراجعة الضريبة يتم تحديد حساب ضريبة القيمة المضافة في كشف الحساب؟

القسم 16: الصلاحيات

يكفي المستخدم صلاحية عرض تقرير كشف الحساب من خلال إدارة المناصب.

إذا لم تكن لديه صلاحية على مشروع أو موقع معيّن، ستظهر البيانات في التقرير لكنه لن يتمكن من فتح المستند عند الضغط على المرجع.

القسم 17: ميزة إضافة إلى عملية التدقيق

بعد استخراج التقرير يظهر زر "إضافة إلى عملية التدقيق" أعلى الصفحة.

يفتح نافذة فيها: اسم العملية، نوع العملية (مراجعة / مطابقة)، نوع التدقيق (قيد / قيمة)، تاريخ الانتهاء، وخيار "خاص"، مع أزرار متابعة/إلغاء.

تتيح ربط حركات كشف الحساب بعملية تدقيق داخلية، وتحمل معها نفس فلاتر التقرير (الحساب، الفترة، نوع العملية، الحدود).

القسم 18: حالات استثنائية وأخطاء شائعة (مؤكدة بالتجربة)

رسالة "يجب تحديد حساب": تظهر عند محاولة البحث دون اختيار حساب. الحل: اختيار حساب أولاً.
تقرير فارغ رغم اختيار حساب (نتيجة مضلّلة): إذا اخترت نوع تصفية مثل "العملاء" دون تحديد قيمة عميل فعلية، فسيظهر التقرير بعنوان فرعي "تم التصفية عبر العملاء" لكن دون أي حركات (رصيد افتتاحي فقط وصافي حركة 0.00). الحل: تأكد من اختيار قيمة فعلية في حقل خيارات التصفية، أو أعد التعيين.
حساب بلا حركة في الفترة: يظهر التقرير برصيد افتتاحي، مجموع 0.00/0.00، صافي حركة 0.00، ورصيد ختامي — بدون رسالة "لا توجد بيانات" صريحة. يجب تنبيه العميل أن هذا يعني عدم وجود قيود لهذا الحساب في الفترة.
"لا توجد نتائج" في قائمة الخيارات: تظهر عند البحث داخل خيارات التصفية بدون تحديد نوع تصفية مناسب أو عند عدم مطابقة أي قيمة.
رصيد ضخم/غير متوقع: قد ينتج عن قيود أرصدة افتتاحية أو قيود يدوية كبيرة (شوهد قيد يدوي أرصدة افتتاحية بقيمة 10,000 وفواتير بملايين). يُوجّه العميل لمراجعة القيود عبر روابط المرجع.

طباعة وتصدير تقرير كشف الحساب، والبيانات الظاهرة، وتعديل تصميم التقرير

أولاً: كيف تطبع أو تصدّر تقرير كشف الحساب؟

في نظام قيود لا يوجد زر "طباعة" مباشر داخل تقرير كشف الحساب، بل يتم إخراج التقرير عبر زر "تصدير" ثم تطبع الملف الناتج من جهازك. خطوات العملية بالتفصيل:

أولاً تفتح التقرير من مسار: التقارير ← كل التقارير ← كشف الحساب. ثم تختار الحساب المطلوب في خانة اسم الحساب، وتحدد الفترة الزمنية (من تاريخ / إلى تاريخ) وأي خيارات تصفية تحتاجها، ثم تضغط زر "بحث" لعرض النتائج على الشاشة.

بعد ظهور بيانات التقرير، انزل إلى أسفل صفحة التقرير حيث يوجد زر "تصدير". عند الضغط عليه تظهر قائمة منسدلة فيها خياران فقط: "اكسل" (ملف Excel بصيغة xlsx.) و "PDF" (ملف PDF جاهز للطباعة). تختار الصيغة التي تناسبك، ثم بعد تحميل الملف تطبعه من برنامج Excel أو من قارئ PDF على جهازك باستخدام أمر الطباعة العادي (Ctrl+P).

متى تستخدم كل صيغة؟ استخدم PDF إذا كان هدفك الطباعة أو إرسال نسخة رسمية ثابتة الشكل للعميل أو المراجع أو المحاسب، لأنها تحافظ على التنسيق والترويسة والشعار. واستخدم اكسل إذا كنت تريد إعادة معالجة البيانات أو الفلترة أو عمل معادلات وتحليل إضافي على الأرقام، لأن ملف الاكسل قابل للتعديل والحساب.

تنبيه بخصوص التحليل المتقدم: إذا كان خيار "تحليل متقدم" مفعّلاً (مثل عرض العمليات المدينة فقط أو وضع حد أدنى/أعلى)، فإن التقرير المُصدَّر سيعكس هذه التصفية أيضاً.

ثانياً: ما هي البيانات التي تظهر في التقرير المطبوع/المصدَّر؟

الملف الناتج (PDF أو اكسل) يعرض نفس محتوى الشاشة، ويتكوّن من ثلاثة أجزاء:

1) الترويسة (رأس التقرير): تظهر في الأعلى وتحتوي على شعار المنشأة (إن كان مفعّلاً)، واسم التقرير مع اسم الحساب مثل "كشف الحساب 2101 - الموردين"، واسم المنشأة بين قوسين مثل "(Qoyod 005)"، والفترة الزمنية للتقرير مثل "من 2026-01-30 إلى 2026-08-31".

2) جدول الحركات (المتن): يعرض الأعمدة التالية بالترتيب: التاريخ، النوع (نوع العملية مثل فاتورة مشتريات، سند صرف، قيد يدوي…)، وصف العملية (اسم العميل/المورد أو بيان القيد)، المرجع (رقم المستند وهو رابط قابل للنقر ينقلك للمستند الأصلي)، مدين، دائن، الرصيد (الرصيد التراكمي بعد كل حركة)، وعمود المشروع إن وُجد. يبدأ الجدول بسطر "الرصيد الافتتاحي" ثم تتوالى الحركات حسب التاريخ.

3) التذييل (خلاصة التقرير): يظهر في الأسفل ثلاثة صفوف: "المجموع" (إجمالي المدين وإجمالي الدائن خلال الفترة)، "صافي الحركة" (الفرق بين المدين والدائن خلال الفترة)، و "الرصيد الختامي" (رصيد الحساب في نهاية الفترة).

ثالثاً: هل يمكن تعديل تصميم التقرير من الإعدادات؟

نعم، لكن بشكل محدود. توجد صفحة مخصصة تتحكم بشكل التقارير المطبوعة، وهي: الإعدادات ← الإعدادات العامة ← تبويب "إعدادات الطباعة العامة". الخيارات المتاحة فيها والتي تؤثر على كشف الحساب هي:

الخيار الأول هو "مسافة الترويسة العليا لملفات PDF (مليمتر)" ويضبط الهامش العلوي لملف الطباعة ، وهو مفيد إذا كنت تطبع على ورق يحمل ترويسة مطبوعة مسبقاً وتريد ترك مساحة فارغة في الأعلى.

الخيار الثاني هو "مسافة هامش السفلي لملفات PDF (مليمتر)" ويضبط الهامش السفلي .

الخيار الأهم لكشف الحساب هو "إظهار شعار المنشأة في التقارير" وهو مربع اختيار (checkbox). عند تفعيله يظهر شعار منشأتك في أعلى التقرير المطبوع، وعند إلغائه تختفي صورة الشعار. الشعار نفسه ترفعه من تبويب "الإعدادات العامة" عبر خيار "رفع الشعار".

يوجد أيضاً خياران آخران في نفس الصفحة: "الحالات المسموح بطباعتها" (قائمة تحدد حالات المستندات المسموح بطباعتها مثل مسودة، بانتظار الموافقة، معتمد… إلخ)، و "إظهار المعلومات الإضافية في القيد المحاسبي". بعد أي تعديل يجب الضغط على زر "حفظ" ليُطبّق التغيير على التقارير الجديدة.

تنبيه مهم جداً لتوضيح حدود التعديل: كشف الحساب تصميمه ثابت، ولا يمكن للمستخدم تغيير أعمدته أو ترتيبها أو لغته، والتحكم المتاح فيه ينحصر في: إظهار/إخفاء الشعار، وضبط هوامش PDF العلوي والسفلي.

واي تعديل اخر يلزم تصديره الى اكسل ومن ثم تعديل البيانات المطلوبة.