تقرير ملخص مستحقات الموردين/ تقرير حسابات الموردين – الدائنون
تقرير ملخص مستحقات الموردين
(تقرير حسابات الموردين – الدائنون)
ما هو تقرير ملخص مستحقات الموردين؟
هو تقرير محاسبي يوضح صافي المبالغ المستحقة للموردين على المنشأة حتى تاريخ محدد، اعتمادًا على المستندات المحاسبية المعتمدة فقط، ويُستخدم من أجل:
-
معرفة إجمالي الالتزامات تجاه الموردين
-
تحديد الموردين الأعلى استحقاقًا
-
ترتيب أولويات السداد
-
متابعة الفواتير غير المسددة
-
تحليل أثر الإشعارات المدينة والسندات غير المستخدمة
-
ضبط التدفقات النقدية الخارجة
من أين يتم استخراج التقرير؟
من القائمة الرئيسية:
التقارير → حسابات الموردين (الدائنون)
على أي تاريخ يعتمد التقرير؟
يعتمد التقرير على:
-
تاريخ إصدار المستند
-
وهو نفسه تاريخ القيد المحاسبي
❌ لا يعتمد على:
-
تاريخ إنشاء المستند
-
تاريخ الاستحقاق
هل يتأثر التقرير بإغلاق السنة المالية؟
❌ لا يتأثر بإغلاق السنة المالية
السبب:
-
التقرير يعرض حساب الدائنون
-
وهو حساب التزام (ميزانية)
-
وليس حساب مصاريف أو إيرادات
بالتالي:
-
لا يتم تصفيره عند الإقفال
-
وتستمر الأرصدة بالظهور بشكل طبيعي بعد إغلاق السنة
منطق احتساب صافي المبلغ المستحق للمورد
صافي المبلغ المستحق = فواتير مشتريات غير مسددة - إشعارات مدينة معلقة ( غير مخصصة ) − سندات صرف غير مستخدمة + سندات قبض غير مستخدمة (إن وُجدت) ± صافي حركات القيود اليدوية
ما الذي يظهر في التقرير؟
يعرض التقرير الأعمدة التالية لكل مورد:
-
الاسم
-
الرقم المرجعي
-
اسم المنشأة
-
رقم الاتصال
-
البريد الإلكتروني
-
مبالغ فواتير معلقة
-
مبالغ إشعارات مدينة معلقة
-
مبالغ سندات صرف لم تُستخدم
-
مبالغ سندات قبض لم تُستخدم
-
صافي حركات القيود اليدوية
-
صافي المبلغ المستحق
📌 جميع القيم تظهر بالعملة الأساسية للمنشأة فقط.
ما الذي لا يظهر في التقرير؟
❌ فواتير بحالة مسودة
❌ مستندات غير معتمدة
❌ تفاصيل الفواتير أو تواريخها
❌ التخصيصات (لأنها لا تُنشئ قيدًا محاسبيًا جديدًا)
هل تظهر القيود اليدوية؟
✅ نعم، عند إضافة قيد يدوي على حساب الدائنون
واختيار اسم المورد داخل القيد
في هذه الحالة:
-
يظهر القيد ضمن “صافي حركات القيود اليدوية”
-
ويؤثر مباشرة على صافي المبلغ المستحق للمورد
هل يظهر المورد المعطّل؟
✅ نعم
-
المورد المعطّل يظهر طالما لديه رصيد أو حركات
هل يمكن أن يظهر الرصيد بالسالب؟
✅ نعم
يظهر الرصيد بالسالب إذا كان:
-
للمنشأة مبلغ عند المورد
-
مثل سداد زائد
-
أو إشعار مدين أكبر من الفواتير المستحقة
خيارات التصفية المتاحة في التقرير
داخل النظام تتوفر الخيارات التالية:
-
تاريخ محدد
-
عرض المستحقات حتى هذا التاريخ
-
-
خيارات إظهار الموردين
-
إظهار جميع الموردين
-
إظهار الموردين الذين عليهم مستحقات فقط
-
📌 هذا الخيار مفيد جدًا:
-
عند الرغبة في متابعة الالتزامات الفعلية فقط
-
أو عند إعداد خطة دفع
❌ لا يمكن:
-
تصفية التقرير على مورد واحد فقط من داخل النظام
التصدير
يمكن تصدير التقرير إلى:
-
Excel
-
PDF
عند التصدير إلى Excel:
-
يمكن:
-
ترتيب الموردين من الأعلى إلى الأقل
-
تصفية مورد معين
-
تحليل الالتزامات حسب الحاجة
-
متى تستخدم هذا التقرير؟
استخدم تقرير ملخص مستحقات الموردين عندما:
-
تريد معرفة إجمالي الالتزامات على المنشأة
-
تحتاج ترتيب دفعات الموردين
-
تتابع الفواتير غير المسددة
-
تراقب أثر السندات غير المستخدمة
-
تريد تقريرًا إداريًا سريعًا
ولا تستخدمه عندما:
-
تحتاج تفاصيل فواتير → استخدم كشف حساب المورد
-
تحتاج تحليل محاسبي تفصيلي → استخدم كشف الحساب
الفرق بين تقرير ملخص مستحقات الموردين وكشف حساب المورد
ملخص مستحقات الموردين
-
يعرض رقمًا إجماليًا
-
بدون تفاصيل فواتير
-
لجميع الموردين مرة واحدة
كشف حساب المورد
-
يعرض كل عملية بالتفصيل
-
خاص بمورد واحد
-
يعرض الحركات المحاسبية كاملة