كيفية إضافة رصيد افتتاحي لمجمع إهلاك أصل ثابت مضاف مسبقاً عبر قيد محاسبي يدوي
الحالة: العميل أضاف الأصل الثابت مسبقاً في النظام، ويرغب بإثبات مجمع إهلاك افتتاحي له بحيث يظهر دائن في التقارير.
القاعدة: في هذه الحالة لا يُستخدم مسار «المحاسبة ← القيود اليدوية ← أرصدة افتتاحية ← الأصول الثابتة» (هذا المسار مخصّص للأصول التي تُسجَّل لأول مرة كرصيد افتتاحي). الطريقة الصحيحة هي قيد محاسبي يدوي.
الخطوات
- تأكّد أولاً أن حساب مجمع الإهلاك مُعرَّف في شجرة الحسابات تحت: الالتزامات ← الالتزامات المتداولة، بنوع حساب مجمع الاستهلاك وطبيعة دائنون.
- من القائمة المنسدلة اذهب إلى: المحاسبة ← قيود محاسبية يدوية ← إنشاء قيد يدوي.
- أدخل القيد كالتالي:
- مدين: حساب الأرصدة الافتتاحية أو حساب حقوق الملكية المخصص للأرصدة الافتتاحية حسب دليل الحسابات لديكم بالمبلغ المتراكم — مثال: 30,000
- دائن: مجمع الإهلاك بنفس المبلغ — مثال: 30,000
- احفظ القيد. بهذا الشكل يظهر مجمع الإهلاك دائن بشكل صحيح في التقارير، ويبقى الأصل بقيمته الأصلية كما هو مُسجَّل.
تنبيهات مهمة
- لا تستخدم مسار «أرصدة افتتاحية ← الأصول الثابتة» إذا كان الأصل مضاف مسبقاً، لأن هذا المسار سيُنشئ الأصل من جديد ويسبب ازدواج.
- إذا كان الأصل لم يُسجَّل بعد، الأفضل تسجيله مباشرة من «أرصدة افتتاحية ← الأصول الثابتة» وإدخال مجمع الاستهلاك في خانته بدل القيد اليدوي.
- تأكّد أن تاريخ القيد مطابق لتاريخ آخر إهلاك أو لتاريخ بداية السنة المالية حسب سياسة العميل المحاسبية.